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电影 东百集团:2016年度内部控制评价报告

2018-12-10作者:织梦猫来源:admin次阅读

        

        

        
        

        原冠军:董百群像:在内部地把持评价用公报发表2016

        新闻指示用纸覆盖 公司指定遗传密码:600693 公司略语:董百群像 福建董百群像股份股份有限公司 2016 年度在内部地把持评价用公报发表 福建董百群像股份股份有限公司全部合伙: 比照《职业在内部地把持根本基准的》及其交往表明的规则和别的在内部地把持接管想要(以下略语“职业内 部委把持基准的系统,我公司在内部地把持扩大与评价方式的联手,在内部地把持日常监视 在专项监视的根据,敝对公司2016年12月31日(在内部地把持评价用公报发表度量衡基准日)的在内部地把持伤病军人性举行 了评价。 一、 要紧表现 比照职业在内部地把持扩大,扩大、完备和伤病军人抬出去在内部地把持,评价其伤病军人性,正确无误地指示 机关把持评价用公报发表是D董事会的应变量。中西部及东部各州的县议会监视到达和抬出去。导演层本着良心的棉纸 铅职业在内部地把持的日常运作。董事会、中西部及东部各州的县议会与董事会、监事、高级完成人员公约用公报发表不在。 在若干虚伪记载中、给笔误的劝告性陈说或重要人物空投,用公报发表灵的真理、单元和相干方式的正确和使一体化性以为 律指责。 在内部地把持的目的是确保O的正当和合规性。、资产有把握的、财务用公报发表及相干新闻真实使一体化,提 高运转功效和伤病军人性,助长开展战术。鉴于在内部地把持的固有极限,于是,它唯一的预备变卖前述的目的的方式。 有理公约。并且,鉴于境遇的多样可能性引起在内部地把持来不恰当,或缩减服从把持保险单和顺序, 比照在内部地把持的评价奏效,在必然的R。 二、 在内部地把持评价收场诗 1. 公司在内部地把持检验用公报发表日,财务用公报发表在内部地把持在重要人物缺陷吗? □是 √否 2. 财务用公报发表在内部地把持评价奏效 √伤病军人 □伤病军人 对公司财务用公报发表在内部地把持次要缺陷的再认识,在内部地把持检验用公报发表的度量衡基准日期,没财务用公报发表 部委把持的次要缺陷,董事会以为,公司公约了极度的次要接守的适合想要。 财务用公报发表的伤病军人在内部地把持。 -1- 新闻指示用纸覆盖 3. 条件获得知识非财务用公报发表在内部地委把持的次要缺陷 □是 √否 比照公司非财务用公报发表在内部地委把持的次要缺陷坚信境遇,在内部地把持检验用公报发表的度量衡基准日期,公司没获得知识非财务 用公报发表在内部地委把持的次要缺陷。 4. 自在内部地把持评价用公报发表度量衡基准日至在内部地把持评价用公报发表收回日私下感情在内部地把持伤病军人性评价收场诗的素质 □安置 这是不安置的。 自在内部地把持评价用公报发表度量衡基准日至在内部地把持评价用公报发表收回日私下未产生感情在内部地把持伤病军人性评价收场诗 的素质。 5. 在内部地把持的审计启发条件适合公司的评价基准? √是 □否 6. 在内部地把持审计用公报发表对非财务用公报发表在内部地委把持的次要缺陷的指示条件与公司在内部地把持评价用公报发表指示划一 √是 □否 三、 在内部地把持评价任务境遇 (一) 在内部地把持评价仔细追究 公司决议将次要单位使开始生效检验雅高、商事活动和高风险地域。 1. 包罗在评价仔细追究内的次要单位包罗:福建董百群像股份股份有限公司(含群像指挥部和东百东大街店)、福建东部 一世纪鸿交换散步路股份有限公司(Dongbaiyuan Hongdian)、厦门世纪东百事情散步路股份有限公司(厦门蔡塘店)、福安东百 置业股份有限公司、兰州东边情谊房地契股份有限公司、兰州东边情谊物业完成股份有限公司、福建东部百睿信资产完成 股份有限公司、福建东部百供给链完成股份有限公司。评价仔细追究涉及转述百货商店、房地契开发、组织任务仓库、供给链管 理智事情。 2. 使开始生效评价仔细追究的单位反比例: 目标 占比(%) 评价中所牵制的单位的总资产与 评价中所牵制的单位的总营业收益比率。 71.84 3. 使开始生效评价仔细追究的次要事情和事项包罗: (1)公司完成层的完成把持:棉纸架构、战术完成、预算完成、表演完成、筹资完成、投资额管 -2- 新闻指示用纸覆盖 理、资产完成、财务完成、薪酬福利完成、外面的根据完成、新闻指示完成、和约完成、法度事务完成、 新闻系统完成、工程完成、在内部地审计完成。 (2)事情层面的完成把持: ①百货转述事情:招商完成、百货商店本钱把持完成、营销完成、团购完成、运营完成、规划图完成、销 去市场买东西事情完成、商品自购、有把握的库存完成、商事同伴系统完成、倍数撕碎的完成等。。(2)房地契开发事情:销 售完成、房产完成。(3)组织任务仓库事情:投资额完成。供给链完成事情:去市场买东西承认收到完成、购货产生结果的 完成、仓库完成。 4. 高风险的焦点范围包罗: 财务完成、资产完成、和约完成、新闻系统完成、百货转述业的经营完成;房地契开发事情去市场买东西 完成、密切合作完成;组织任务仓库的投资额完成;供给链完成事情的去市场买东西与搜集、购货产生结果的完成、仓库完成。 5. 在评价仔细追究内的前述的单位、商事活动和高风险地域涉及了公司经营完成的次要接守,它在吗? 在重要人物空投 □是 √否 6. 它在吗?在法定免去 □是 √否 7. 别的用作阐明的正文 无 (二) 在内部地把持评价根据及缺陷坚信基准 公司在内部地把持基准系统与在内部地把持评价,棉纸抬出去在内部地把持评价。 1. 互联网网络的详细认出基准条件有若干装饰 □是 √否 论董事会的要紧缺陷、次要缺陷和普通缺陷的酬劳想要,联手公司规章扩大 模、叫特点、风险优先权与风险承受力,财务用公报发表在内部地把持与在内部地把持的分别,追究确 决定安置于在内部地把持缺陷的详细基准,与早年划一。 2. 财务用公报发表在内部地把持缺陷酬劳原则 FI在内部地把持缺陷评价的定量基准: -3- 新闻指示用纸覆盖 目标规定 重要人物缺陷定量基准 要紧缺陷定量准则 普通缺陷定量基准 营产业收益 2%比错报量少, 营产业收益 比虚伪陈说少1%额<营 营产业收益 1%黄金误报 营业收益 相对笔误用公报发表接近超越 1000 产业收益 2%,且 500 一万元以下 额,虚伪陈说的相对数额不超越 潜在误报 一一一一万元(含)))) 1000 一一万元) 相对量<1000 万元 过 500 万元 资产开展成为的 比虚伪陈说少1% 资产开展成为的 错报数额 资产开展成为的 >错报 资产开展成为 额,相对笔误用公报发表接近超越 资产开展成为的1%,且 500 一万元以下 概括,相对概括没错列。 潜在误报 1000 一一一一万元(含)))) 1000 一一万元) 错相对量<1000 万元 超越 500 万元 评价在内部地把持缺陷的定质的基准: 缺陷品质 定质的基准 1、公司董事、监事作弊与高级完成人员作弊; 2、公司修正颁布财务用公报发表; 重要人物缺陷 3、记账人师在礼物财务中获得知识重要人物笔误陈说,在内部地把持无法检测巧妙地控制进行正中鹄的笔误。 报; 4、在内部地审计监视折扣与在内部地审计授予。 1、不依据普通记账人原则选择和运用记账人保险单; 2、不确立或使安全反欺诈顺序和把持办法; 3、几乎非价格稳定或特别买卖的报告处置没扩大响应的把持机制或没抬出去且没响应的 要紧缺陷 补偿性把持; 4、几乎末端的财务用公报发表进行的把持在任一或多项缺陷且不克不及有理公约编制的财务报表达 真实情况、使一体化目的。 普通缺陷 普通缺陷指的是干掉前述的次要缺陷。、把持要紧缺陷在外面的缺陷 3. 非财务用公报发表在内部地把持缺陷酬劳原则 非在内部地把持缺陷评价的定量基准: 目标规定 重要人物缺陷定量基准 要紧缺陷定量准则 普通缺陷定量基准 当缺少任一或一组在内部地把持时 当缺少任一或一组在内部地把持时陷的 可能性形成 它不排队次要缺陷或分量。 装捕捉机的在,有理的可能性性 在,有理的可能性性引起形成 正好家眷 缺陷在外面的缺陷, 对公司形成正好家眷损伤 公司的正好家眷损损伤不足 1000 万 损伤的绝 可能性正好家眷损伤 不克不及超越 1000 一一一一万元(含)))) 1000 元,但大于 500 一一一一万元(含)))) 500 对概括 损伤不足 500 石万元 一一万元)时 一一万元)时 非在内部地把持缺陷评价的定质的基准: 缺陷品质 定质的基准 1、重要人物问题缺少群言堂决策顺序或重要人物失败; 2、违背国家法度、法规,被内阁惩办,对公司的时限用公报发表有重要人物的负面感情; 3、公司中高层完成人员流失墓穴; 重要人物缺陷 4、中级的负面新闻,重要人物感情还没有淘汰; 5、公司要紧事情缺少扩大把持或扩大系统折扣; 6、公司在内部地把持正中鹄的要紧或重要人物缺陷未取回; 7、重要人物有把握的事故产生。 要紧缺陷 别的境遇因感情以任何方式而被坚信为要紧缺陷。 普通缺陷 别的判例按感情以任何方式决定为普通缺陷。 -4- 新闻指示用纸覆盖 (三) 在内部地把持缺陷的酬劳与取回 1. 财务用公报发表在内部地把持缺陷的酬劳与取回 . 重要人物缺陷 用公报发表期内公司财务用公报发表在内部地把持在重要人物缺陷吗? □是 √否 . 要紧缺陷 用公报发表期内公司它在吗?在财务用公报发表在内部地把持要紧缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 比照前述的财务用公报发表在内部地把持缺陷酬劳原则,用公报发表期内公司没财务用公报发表部把持普通缺陷。 . 前述的整改后,在内部地把持检验用公报发表的度量衡基准日期,公司它在吗?在悬空整改的财务用公报发表在内部地把持重要人物 缺陷 □是 √否 . 前述的整改后,在内部地把持检验用公报发表的度量衡基准日期,公司它在吗?在悬空整改的财务用公报发表在内部地把持要紧 缺陷 □是 √否 2. 非财务用公报发表在内部地把持缺陷的酬劳与取回 . 重要人物缺陷 用公报发表期内公司条件获得知识非财务用公报发表在内部地委把持的次要缺陷 □是 √否 . 要紧缺陷 公司条件获得知识非财务在内部地把持在重要人物缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 比照前述的非财务用公报发表在内部地把持缺陷酬劳原则,在用公报发表时期,在内部地把持没遍及缺陷。。 -5- 新闻指示用纸覆盖 . 前述的整改后,在内部地把持检验用公报发表的度量衡基准日期,公司条件在非财务用公报发表中找到要紧的在内部地把持 大缺陷 □是 √否 . 前述的整改后,在内部地把持检验用公报发表的度量衡基准日期,公司条件在非财务用公报发表中找到要紧的在内部地把持 要缺陷 □是 √否 四、 与在内部地把持关心的别的要紧事项的阐明 1. 去岁在内部地把持缺陷整改 □安置 这是不安置的。 2. 年度在内部地把持巧妙地控制与改善暴露 √安置 □不安置 用公报发表期内,在内部地把持任务的焦点是监视职业在内部地把持的伤病军人性。、反省。经过每日和年度自尊心 评价和打扫完成流,对现行在内部地把持扩大的供给物严厉批评;公司新组织任务仓库与供给的初步征募 职业完成的相干完成系统;重行装饰在内部地把持完成的棉纸与指责,促进进步了扩大的治理与进行, 确保公司的在内部地把持基准、伤病军人。 2017 年,公司将专注于战术开展,同时不断完备公司现存的的在内部地把持扩大,促进完备组织任务仓库 和供给链完成等新增事情的在内部地把持扩大,继续严厉批评和完备在内部地把持扩大,基准的在内部地把持扩大 行,进步在内部地把持完成水平,伤病军人望风杂多的风险,为公司继续健康开展预备无力保证。 3. 别的要紧事项阐明 □安置 这是不安置的。 主席(董事会依据):朱弘志 福建董百群像股份股份有限公司 2017年4月11日 -6-回到搜狐,检查更多

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